7月5日，深圳证券交易所下发关于对深圳市强瑞精密技术股份有限公司（以下简称“强瑞技术”或“公司”）的关注函。7月3日晚，强瑞技术公告称，筹划了近半年的公司重大资产重组事项终止实施，公司拟启动新的投资方案。深交所关注函要求强瑞技术补充说明交易各方就重组方案的协商情况、关注要点等，终止筹划本次重大资产重组的具体原因，前述披露的终止筹划重大资产重组原因是否完整，交易方案重大调整具体过程和重要时间节点，明确信息披露是否存在不及时、不准确、不完整、风险提示不充分等。

▲深交所关注函截图

(资料图片仅供参考)

关注函称，2023年7月3日，强瑞技术披露《关于终止筹划重大资产重组暨继续推进对外投资事项的公告》《关于使用自有资金及超募资金购买资产暨对外投资的公告》(以下简称《公告》)称，交易各方无法就原重组方案达成一致，公司后续拟使用超募资金4,085万元、自有资金1,000万元，以增资及受让股权的方式取得深圳市三烨科技有限公司(以下简称三烨科技)、东莞维玺温控技术有限公司(以下简称维玺温控)、深圳市维德精密机械有限公司(以下简称维德精密)49%、49%、51%股权。深交所对此表示关注，请强瑞技术就以下事项进行说明：

1.补充说明交易各方就重组方案的协商情况、关注要点等，终止筹划本次重大资产重组的具体原因，前述披露的终止筹划重大资产重组原因是否完整，交易方案重大调整具体过程和重要时间节点，明确信息披露是否存在不及时、不准确、不完整、风险提示不充分等问题。

2.《公告》显示，公司拟向三烨科技增资1,200万元获得29.40%股权，以800万元的价格受让19.60%股权；向维玺温控增资500万元获得18.85%股权，以800万元的价格受让30.15%股权；以1,785万元的价格受让维德精密原股东共计51%的股权。三烨科技、维玺温控、维德精密2022年末净资产分别为-103.31万元、1,532.48万元、249.65万元，公司以净资产值为基础，经各方协商后确定交易价格。

3.《公告》显示，公司取得三烨科技、维玺温控、维德精密的49%、49%、51%股权后，将向标的公司指定董事，且公司指定董事占董事会多数席位，公司有权对维德精密的日常经营活动派出监督管理人员。

4.《公告》显示，公司在标的公司未完成业绩承诺的情况下在有权要求标的公司及原股东以股份回购、现金补偿方式予以补偿。

5.强瑞技术认为应当说明的其他事项。

7月3日晚，强瑞技术公告称，筹划了近半年的公司重大资产重组事项终止实施，公司拟启动新的投资方案。

▲强瑞技术7月3日公告截图

公告称，经与本次重大资产重组有关各方积极磋商、认真探讨和沟通后，公司及有关各方认为公司短期内无法按照原定计划实施本次重大资产重组事项，故终止本次重大资产重组。

此次重大资产重组始于半年前，即2023年1月3日，强瑞技术发布了一份关于筹划重大资产重组的提示性公告，公司在筹划支付现金方式收购深圳市三维机电设备有限公司、深圳市维德精密机械有限公司、深圳市三烨科技有限公司之部分股权并增资的交易事项。

当时公告显示，上述交易拟以支付现金购买方式进行重大资产重组，但不构成重组上市。此次交易预计不会导致公司实际控制人发生变更。

7月3日晚公告显示，自本次重大资产重组的提示性公告发布以来，强瑞技术积极组织交易对手方及相关各方，推进本次重大资产重组涉及的各项工作，并就本次重大资产重组方案、拟签署的股权收购协议等文件内容，进行了充分的论证和沟通，对标的资产的财务、业务状况持续进行了深入的调查。但是，交易各方对本次重大资产重组交易方案进行多轮协商和谈判后，仍无法就原重组方案达成一致。

原定的重大资产重组方案终止，各方又同时拟定了新的交易方案。

交易方式变更为：拟使用自有资金1000万元及首次公开发行超募资金4085万元，共计5085万元，用于对深圳市三烨科技有限公司、东莞维玺温控技术有限公司、深圳市维德精密机械有限公司进行投资，最终取得深圳市三烨科技有限公司49%股权、东莞维玺温控技术有限公司49%股权、深圳市维德精密机械有限公司51%股权。

财报数据显示，2022年，强瑞技术资产总额为9.85亿元，归属于上市公司股东的净资产为8.22亿元，公司去年营业收入为4.57亿元。

若按照此前的重大资产重组，原交易方案涉及的交易额将超过亿元，而新交易方式缩水至5000余万元。

读创财经综合

审读：谭录岗